Le tableau de TVA mensuel : ce qu'Envoice prépare et ce que vous déposez vous-même

Ce que le VAT Manager d'Envoice.mu prépare chaque mois, ce qui reste à vous et à votre comptable, et comment vérifier avant de déposer sur le portail MRA.

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Commençons par l'essentiel : Envoice prépare ; c'est vous qui déposez. Envoice ne dépose de déclaration de TVA pour personne. Il met les chiffres en forme, puis vous (ou votre comptable, avec vous) les vérifiez et soumettez la déclaration sur le portail de la MRA, sous votre propre numéro.

Ce partage n'a rien d'une limite dont il faudrait s'excuser. Celui qui dépose est responsable de la déclaration, et ce doit être vous, avec votre propre accès et vos propres yeux sur les chiffres.

Ce que prépare le VAT Manager

Sur le plan Business, le VAT Manager construit deux documents à partir des factures, notes de crédit et dépenses déjà présentes dans Envoice :

le tableau de TVA mensuel, avec la TVA collectée (facturée sur vos ventes) et la TVA déductible (payée sur vos achats) ;
l'annexe VT03 qui accompagne la déclaration.

Comme vos factures et notes de crédit sont déjà dans Envoice, le côté ventes se monte tout seul. Les dépenses entrent grâce à la lecture des reçus par IA : la photo d'un reçu fournisseur devient une dépense enregistrée, que vous vérifiez ensuite.

Un mot sur « mensuel ». Selon le guide de la MRA, les entreprises dont le chiffre d'affaires taxable ne dépasse pas Rs 10 millions déclarent normalement chaque trimestre, même si elles peuvent choisir le mois. Le VAT Manager prépare un tableau mensuel : vérifiez votre période de déclaration avec votre comptable avant de vous en servir pour une déclaration.

Sur Starter et Starter Plus, la préparation TVA est disponible en option. Les prix s'entendent par espace de travail, hors TVA ; vérifiez-les sur envoice.mu/pricing avant de vous y fier.

Ce qui reste entre vos mains

Certaines choses, un logiciel ne peut pas les décider à votre place, et ne devrait pas essayer :

Le traitement de chaque opération. Taux normal, taux zéro et exonération se ressemblent sur une facture et fonctionnent différemment. Les ventes à taux zéro ne portent pas de TVA, mais la TVA sur les achats liés est récupérable ; les ventes exonérées ne portent pas de TVA non plus, mais la TVA sur les achats liés ne l'est pas. Si vous hésitez pour un produit ou un service, signalez-le et demandez à votre comptable. Ne choisissez pas l'option qui vous arrange.
La TVA sur les achats liés à des opérations exonérées. Elle sort de la déduction. Si vous avez à la fois des opérations taxables et exonérées, un prorata s'applique, et votre comptable doit en confirmer la méthode.
L'approbation et le dépôt. Vous vous connectez au portail de la MRA, vous saisissez les chiffres et vous soumettez. Le paiement de la TVA due vous revient aussi.
La date limite. Selon le guide de la MRA, la déclaration est normalement due 20 jours après la fin de la période, ou à la fin du mois suivant si vous déclarez et payez tous les deux par voie électronique. Votre comptable peut confirmer la période et l'échéance qui vous concernent.

Vérifier avant de déposer

Un tableau ne vaut que par ce qu'on y a mis. Avant de déposer, passez ces points en revue :

Les ventes correspondent-elles à vos comptes ? Le total des ventes du tableau doit être égal au total des ventes du mois dans vos livres, écart zéro. Si ce n'est pas le cas, trouvez pourquoi avant de déposer, pas après.

Toutes les dépenses sont-elles saisies ? Un reçu manquant, c'est de la TVA déductible que vous ne pouvez pas justifier. Cherchez les oublis habituels : carburant, factures de téléphone, factures fournisseurs reçues par e-mail et jamais enregistrées.

Les notes de crédit sont-elles dans le bon mois ? Comme les factures émises sont verrouillées dans Envoice et que les corrections passent par des notes de crédit, chaque ajustement a une date et une trace. Assurez-vous que celles qui concernent la période y figurent.

Une position créditrice s'explique-t-elle ? Si le tableau montre plus de TVA déductible que de TVA collectée, il doit y avoir une raison que vous pouvez nommer, comme un gros achat de matériel. Une surprise signale en général une erreur de codage.

Travailler avec votre comptable

Beaucoup d'entreprises font relire le tableau par leur comptable avant le dépôt. Envoice prévoit un rôle comptable pour cela : donnez à votre comptable son propre accès, et il consulte les chiffres sans que vous ayez à vous renvoyer des tableaux Excel. Il donne son avis, vous approuvez, vous déposez.

Liste de contrôle

☐ Chaque vente facturée dans Envoice, avec le bon traitement TVA
☐ Chaque reçu d'achat saisi, y compris carburant et factures courantes
☐ Taux zéro et exonération bien distingués ; les doutes envoyés au comptable
☐ TVA sur les achats liés aux opérations exonérées exclue
☐ Ventes du tableau égales à celles de vos livres, écart zéro
☐ Notes de crédit de la période incluses
☐ Toute position créditrice expliquée
☐ Déclaration déposée par vous sur le portail MRA dans les 20 jours suivant la fin de la période (ou avant la fin du mois suivant si vous déclarez et payez par voie électronique)

Regardez votre tableau de TVA se construire

L'essai gratuit comprend le VAT Manager, sans carte bancaire : www.envoice.mu. Une question sur la façon dont il s'intègre au travail de votre comptable ? WhatsApp au +230 5881 9999.